КРЕДИТОР: ХАРАКТЕРИСТИКИ, ВИДИ ТА ПРИКЛАДИ - ДУДИ - 2025

Кредитор є особою, банк або інший компанія , яка надала кредит або вже позичила гроші на іншу сторону, що вона призначена для отримання назад в майбутньому. Стороною, якій надано кредит, є замовник, якого тепер називатимуть боржником.

Компанія, яка постачає послуги або продукцію фізичній особі чи компанії, також вважається кредитором, не вимагаючи негайної оплати, через те, що клієнт заборгував гроші компанії за вже надані товари чи послуги.

Джерело: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0

Банки та інші фінансові установи складають важливу частину кредиторів, які діють у сучасній економіці, хоча через зростання таких схем, як приватні позики, фізичні особи також можуть стати кредиторами компаній.

Компанії та державні установи складають додаткових кредиторів, які можуть запропонувати фінансування зростаючому бізнесу.

Термін кредитор часто використовується у фінансовому світі, особливо стосовно короткострокових позик, довгострокових облігацій та позик на житло.

характеристики

В основному відносини боржник-кредитор схожі на відносини клієнт-постачальник. Ви можете бути клієнтом і постачальником одночасно, так само як ви можете бути боржником і кредитором одночасно.

Заборгованість перед кредиторами відображається в балансі компанії як зобов'язання.

Більшість балансів звітують про заборгованість перед кредиторами у двох групах: поточні зобов'язання та необоротні (або довгострокові) зобов'язання.

Як кредитори заробляють гроші

Кредитори заробляють гроші, стягуючи відсотки за кредити, які вони пропонують своїм клієнтам.

Наприклад, якщо кредитор позичає позичальнику 5000 доларів під процентну ставку 5%, кредитор заробляє гроші через відсотки за кредит.

У свою чергу, кредитор приймає певний ризик, який полягає в тому, що позичальник не може сплатити кредит. Для зменшення цього ризику кредитори індексують свої процентні ставки до кредитоспроможності та кредитної історії позичальника.

Іпотечні процентні ставки змінюються залежно від безлічі факторів, включаючи суму авансу та самого кредитора. Однак кредитоспроможність має головний вплив на процентну ставку.

Позичальники з відмінними кредитними рейтингами вважаються низьким ризиком для кредиторів. В результаті ці позичальники отримують низькі процентні ставки.

На противагу цьому позичальники з низькими кредитними балами є більш ризиковими для кредиторів. Щоб впоратися з ризиком, кредитори стягують вам більш високі процентні ставки.

Що робити, якщо кредитор не виплачується

Якщо кредитор не отримує погашення боргу, у нього є певні ресурси, щоб мати можливість його стягнути.

Якщо заборгованість забезпечується заставою, наприклад, іпотекою або кредитними кредитами на автомобіль, які забезпечуються будинками та автомобілями відповідно, кредитор може спробувати повернути це заставу.

В інших випадках, коли заборгованість є незабезпеченою, кредитор може взяти боржника до суду з наміром гарнізувати заробітну плату боржника або забезпечити, щоб суд створив інший вид наказу про відшкодування.

Особисті кредитори, які не в змозі повернути борг, можуть вимагати його у податковій декларації як короткострокову втрату капіталу. Для цього вони повинні докласти значних зусиль, щоб вимагати боргу.

Кредитори та справи про банкрутство

Якщо боржник вирішив подати заяву про банкрутство, суд повідомляє про це кредитора. У деяких випадках банкрутства всі несуттєві активи боржника продаються для погашення боргів. Банкрутовий банкрут виплачує борги в порядку черговості.

Податкова заборгованість та аліменти часто набувають першочергового значення, поряд із кримінальними покараннями, переплатами федеральних пільг та кількома боргами.

Необезпечені позики, як кредитні картки, мають пріоритет останнього. Це дає кредиторам найменший шанс на повернення коштів у боржників під час провадження у справі про банкрутство.

Типи

Загалом кредиторів можна класифікувати двома способами, як особистісні чи реальні. Люди, які позичають гроші вашим друзям або родині, є особистими кредиторами.

Реальні кредитори, такі як банки або фінансові компанії, мають юридичні договори, підписані позичальниками. Це дає позикодавцю право вимагати будь-якого з реальних активів боржника, таких як нерухомість або автомобілі, якщо позика не буде погашена.

Кредиторів також можна розділити на дві категорії: забезпечені та незабезпечені. Забезпечений кредитор має заставу або плату, яка є частиною або всіма активами компанії, для забезпечення заборгованості за боргом.

Це може бути, наприклад, іпотека, де майно являє собою заставу. Незабезпечений кредитор не стягує кошти на активи компанії.

Види боргу

Розмежування між вищим боргом та субординованим боргом є вирішальним для кредиторів та інвесторів.

Старший борг вважається менш ризикованим, ніж субординований борг. Це тому, що він є першим у платіжному рядку, після того, як доступні засоби платежу.

Це означає, що відсоткова ставка, сплачена за вищим боргом, нижча, ніж виплата за незабезпеченою заборгованістю.

Приклади

Прикладом кредитора є працівники компанії, яким заборгували заробітну плату та премії. Також уряд, якому сплачуються податки, і клієнти, які внесли депозити чи інші авансові платежі.

Припустимо сценарій з реальним кредитором, банком XYZ, до якого звертаються за кредитом. Якщо ви схвалюєте і позичаєте гроші, банк XYZ стає кредитором.

Фізичні особи та підприємства можуть мати декількох кредиторів у будь-який час для багатьох різних типів боргу.

Додаткові приклади кредиторів, які надають кредитні лінії на гроші або послуги, включають: комунальні компанії, клуби охорони здоров’я, телефонні компанії та емітенти кредитних карток.

Не всі кредитори вважаються рівними. Деякі кредитори вважаються вищими за інших або старшими, а інші - підлеглими.

Наприклад, якщо компанія XYZ випускає облігації, власники облігацій стають старшими кредиторами акціонерів компанії XYZ. Якщо компанія XYZ пізніше збанкрутує, власники облігацій мають право на погашення перед акціонерами.

Список літератури

1. Інвестопедія (2018). Боржник. Взято з: investstopedia.com.
2. Тренер з бухгалтерського обліку (2018). Чим відрізняється боржник від кредитора? Взято з: accountcoach.com.
3. Інвестопедія (2018). Кредитор. Взято з: investstopedia.com.
4. Тренер з бухгалтерського обліку (2018). Що таке кредитор? Взято з: accountcoach.com.
5. Вікіпедія, безкоштовна енциклопедія (2018). Кредитор. Взято з: en.wikipedia.org.
6. Інвестуючі відповіді (2018). Кредитор. Взято з: investinganswers.com.